BTG PACTUAL MALLS - BTGM11

(Fundo de Investimento Imobiliário - FII BTG Pactual Malls)
(CNPJ/MF nº)
PERFIL DO FUNDO (21/11/2014)

Administrador 
BTG PACTUAL SERVIÇOS FINANCEIROS S/A
DTVM CNPJ: 59.281.253/0001-23
Praia de Botafogo, 501 5ºand. Botafogo/RJ
SH-contato-fundoimobiliario@btgpactual.com
3383-2085

Diretor Responsável
MARIANA BOTELHO RAMALHO CARDOSO
Praia de Botafogo, 501 5ºand. Botafogo/RJ
OL-reguladores@btgpactual.com
3383-2085

Características do Fundo

Fundo de Investimento Imobiliário – FII BTG Pactual Malls, designado como FUNDO, constituído sob a forma de condomínio fechado, com prazo de duração indeterminado,
regido pelo captados através do sistema de distribuição de valores mobiliários, destinados à aplicação em empreendimentos imobiliários, conforme definidos na regulamentação vigente, com prazo de duração indeterminado, regido pelo presente regulamento, a seguir referido como “Regulamento”, e pelas disposições legais e regulamentares que lhe forem aplicáveis.

Objetivo e Política de Investimento do Fundo

Conforme previsto nos Artigos 2º e 3 do regulamento. O objetivo do FUNDO é, primordialmente, o investimento em empreendimentos imobiliários de shopping centers e
correlatos. Os recursos do Fundo serão aplicados pela Administradora conforme recomendado pelo Gestor, segundo a política de investimento definida de forma a
proporcionar ao cotista uma remuneração para o investimento realizado......

Da Política de Distribuição de Resultados

Conforme Art.28 do regulamento do FUNDO, deverá ser distribuído aos seus cotistas, no mínimo, 95% (noventa e cinco por cento) do resultado auferido, apurado segundo o
regime de caixa, com base em balanço semestral encerrado em 30 de junho e 31 de dezembro de cada ano. O resultado auferido num determinado período será distribuído
aos cotistas, mensalmente, até o 10º(décimo) dia útil do mês subsequente ao recebimento da receita, a título de antecipação dos resultados a serem distribuidos.

Eventual saldo de resultado porventura não distribuído como antecipação será pago em até 10(des) dias úteis após encerramento dos balanços semestrais, podendo referido
saldo ser utilizado pela administradora para reinvestimento em ativos-Alvo, composição ou reposição da reserva de contingência mencionada neste Regulameno, com base na
recomendação apresentada pelo Gestor.

Fundo de Investimento Imobiliário - FII BTG Pactual Malls
(Administrado pela BTG Pactual Serviços Financeiros S.A. DTVM)
Notas explicativas da administração às demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2014

Em milhares de reais, exceto quando mencionado

1. Contexto operacional

O BTG Pactual Fundo de Investimento Imobiliário - FII BTG Pactual Malls, foi constituído em 30 de julho de 2012, sob a forma de condomínio fechado com prazo indeterminado de duração, tendo iniciado suas operações em julho de 2012.

O objetivo do Fundo é, a realização de investimentos imobiliários de longo prazo, por meio da aquisição e posterior gestão patrimonial, com possibilidade de alienação dos ativos, recebíveis, ou ainda, à realização de investimentos em Ativos de Renda Fixa, observados os termos e condições da legislação e regulamentação vigentes.

As cotas do Fundo não são negociadas na BM&F BOVESPA - Bolsa de Valores de Mercadorias e Futuros.

A gestão de riscos da Administradora tem suas políticas aderentes às práticas de mercado, e está em linha com as diretrizes definidas pelos órgãos reguladores. Os principais riscos associados ao Fundo estão detalhados na nota 4.

2. Apresentação das demonstrações financeiras

As demonstrações financeiras foram elaboradas consoante as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis aos Fundos de investimento imobiliário, seguindo a Instrução CVM 516 e demais orientações e normas contábeis emitidas pela CVM, conforme aplicável.

As demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2014 foram aprovadas pela administradora do Fundo em 09 de março de 2015.

3. Resumo das principais políticas contábeis e critérios de apuração

A elaboração das demonstrações financeiras exige que a Administração efetue estimativas e adote premissas que afetam os montantes dos ativos e passivos apresentados bem como os montantes de receitas e despesas reportados para o período do relatório. O uso de estimativas se estende às provisões necessárias para créditos de liquidação duvidosa, valor justo e mensuração de valor recuperável de ativos. Os resultados efetivos podem variar em relação às estimativas.

a) Classificação dos instrumentos financeiros

I. Data de reconhecimento

Todos os ativo financeiros são inicialmente reconhecidos na data de negociação

II. Reconhecimento inicial de instrumentos financeiros

A classificação dos instrumentos financeiros em seu reconhecimento inicial depende de suas características e do propósito e finalidade pelos quais os instrumentos financeiros foram adquiridos pelo Fundo. Todos os instrumentos financeiros são reconhecidos inicialmente pelo valor justo acrescidos do custo de transação, exceto nos casos em que os ativos e passivos financeiros são registrados ao valor justo por meio do resultado.

III. Classificação dos ativos financeiros para fins de mensuração

Os ativos financeiros são incluídos, para fins de mensuração, em uma das seguintes categorias:

IV. Classificação dos ativos financeiros para fins de apresentação

Os ativos financeiros são classificados por natureza nas seguintes rubricas do balanço patrimonial:

b) Mensuração dos ativos financeiros e reconhecimento das mudanças de valor justo

Em geral, os ativos financeiros são inicialmente reconhecidos ao valor justo, que é considerado equivalente ao preço de transação. Os instrumentos financeiros não mensurados ao valor justo por meio do resultado são ajustados pelos custos de transação. Os ativos financeiros são posteriormente mensurados da seguinte forma:

I. Mensuração dos ativos financeiros

Os ativos financeiros são mensurados ao valor justo, sem dedução de custos estimados de transação que seriam eventualmente incorridos quando de sua alienação

O "valor justo" de um instrumento financeiro em uma determinada data é interpretado como o valor pelo qual ele poderia ser comprado e vendido naquela data por duas partes bem informadas, agindo deliberadamente e com prudência, em uma transação em condições regulares de mercado. A referência mais objetiva e comum para o valor justo de um instrumento financeiro é o preço que seria pago por ele em um mercado ativo, transparente e significativo ("preço cotado" ou "preço de mercado").

II. Reconhecimento de variações de valor justo

Como regra geral, variações no valor contábil de ativos financeiros, são reconhecidas na demonstração do resultado, em suas respectivas contas de origem

FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO – FII BTG PACTUAL MALLS
CNPJ/MF nº 12.324.242.0001-10 - Código CVM: 226-7

COMUNICADO AO MERCADO

A BTG PACTUAL SERVIÇOS FINANCEIROS S.A. DISTRIBUIDORA DE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS, com sede na Cidade do Rio de Janeiro, Estado do Rio de Janeiro, na Praia de Botafogo, nº 501 – 5º andar parte, inscrita no CNPJ/MF sob o nº
59.281.253/0001-23 (“Administradora”), na qualidade de administradora do FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO – FII BTG PACTUAL MALL (“Fundo”), informa a seus cotistas e ao mercado que em função do atraso no pagamento do aluguel referente
ao mês de Janeiro/2016 pela locatária do imóvel objeto do Fundo (“Locatária”), não houve divulgação da distribuição de rendimentos em 05/02/2016, que seriam pagos aos cotistas até 16/02/2016.

A Administradora informa ainda que, tão logo a Locatária realize o pagamento do aluguel, haverá a oportuna divulgação ao mercado informando a respeito, inclusive aos cotistas, esclarecendo em que data os rendimentos serão pagos.

São Paulo, 05 de Fevereiro de 2016

FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO – FII BTG PACTUAL MALLS
CNPJ/MF nº 12.324.242.0001-10 - Código CVM: 226-7

COMUNICADO AO MERCADO

A BTG PACTUAL SERVIÇOS FINANCEIROS S.A. DISTRIBUIDORA DE TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS, com sede na Cidade do Rio de Janeiro, Estado do Rio de Janeiro, na Praia de Botafogo, nº 501 – 5º andar parte, inscrita no CNPJ/MF sob o nº
59.281.253/0001-23 (“Administradora”), na qualidade de administradora do FUNDO DE INVESTIMENTO IMOBILIÁRIO – FII BTG PACTUAL MALL (“Fundo”), informa a seus cotistas e ao mercado que após a venda dos ativos integrantes da carteira o fundo
apurou prejuízo na venda, e não houve divulgação da distribuição de rendimentos em 07/04/2016, que seriam pagos aos cotistas até 14/04/2016.

A Administradora informa ainda que, haverá a oportuna divulgação ao mercado informando a respeito, esclarecendo em que data os rendimentos serão pagos.

São Paulo, 07 de Abril de 2016.